一、2005年区地方级财政收支决算

（一）全区财政收入情况

1、全区地方级财政收入13547万元，完成预算的103%，同比增长67%。

2、市财政体制补助收入19515万元，同比增加75万元，主要是我区低保对象增加和发放标准提高，鉴于区财力薄弱，经向市财政积极争取，调增城乡低保补助。

3、上年净结余353万元。

4、上年项目结转5630万元。

5、市专项补助11119万元。

（二）全区财政支出情况

1、全区财政支出44469万元（含市专款11119万元和上年项目结转等支出）。

2、上解市财政支出127万元。

（三）全区财政收支决算平衡情况

全区财政收入合计50164万元，支出合计44596万元，收支相抵，滚存结余5568万元，比上年减少62万元。其中项目支出结转4997万元（主要是需跨年度执行的项目支出以及年终市下达的专款），比上年减少633万元；累计净结余571万元，比上年增加218万元。

二、2005区本级财政收支决算

（一）区本级财政收入情况

1、区级地方级财政收入7278万元，完成预算的102% ，比上年增长130%。

2、市财政体制补助收入19515万元。其中：消费税和增值税返还1637万元，所得税基数返还617万元，农村税费改革转移支付补助1399万元，其他财力补助15862万元。

3、镇上解收入434万元，其中：原体制上解158万元，专项借款逾期（原农村合作基金会向中央专项借款）从体制扣款105万元，税收征管经费上解171万元。

4、上年净结余195万元。

5、上年项目结转收入3970万元。

6、市专项补助11119万元。

（二）区本级财政支出情况

1、区本级财政支出32091万元，完成预算的89.25%。其中：支农支出3548万元，比增15.99%；教育支出6676万元，比增14.37%；科技三项支出322万元，比增78.89%。

2、上解支出127万元。其中：专项借款逾期（原农村合作基金会向中央专项借款）从体制扣款105万元、区承担出口退税15万元。

3、补助镇支出6428万元。其中：原体制补助3085万元，专项补助1636万元、其他财力补助1707万元。

（三）区本级财政收支决算平衡情况

区本级收入合计42511万元，支出合计38646万元，收支相抵，滚存结余3865万元，比上年减少300万元。其中项目支出结转3543万元，比上年减少427万元；累计净结余322万元，比去年增加127万元。

三、2005年财政决算和运行中的有关问题说明

（一）全区财政总收入完成情况。按照中央分税制财政体制和所得税分享改革规定，2005年全区财政上划中央收入9281万元，完成预算的108%，增长39%。其中：上划增值税6927万元、消费税85万元、企业所得税1386万元、个人所得税883万元。上划中央收入加地方级一般预算收入，即全区财政总收入22828万元，比上年增加7668万元，可比增长51%。

（二）争取市专项资金情况。2005年，在市财政原体制补助、农村税费改革转移支付补助、其他专项补助的基础上，积极争取市对我区的扶持力度。2005年争取市专项补助11119万元，同比增加220万元；调增区城乡居民最低生活保障经费体制补助基数75万元。

（三）同级审计有关问题处理情况。对同级审计提出的问题，区政府高度重视，已责成相关部门进行检查纠正。一是对少数未及时缴入国库的行政事业性收费已追缴入库；二是预算外资金通过严格执行“收支两条线”管理和预算内、外资金统筹使用即除上级部门另有规定用途除外，单位人员经费、公用经费支出原则上由预算内资金安排，区级预算外资金重点用于补充偿债基金和安排区重点工程项目支出的办法，逐步完善综合预算编制。三是进一步加强对财政专项资金的管理，在区本级预算中，专项资金的编制，力求细化到具体使用单位和具体支出项目。同时规定，单位的人员经费和一次性专项的年终结余全额上缴财政。四是关于区、镇两级负债较重的问题。对于镇级债务新区成立后区政府就严格控制镇级新增的债务，积极清理新区成立前的镇级债务，同时积极争取市财政对五镇社会事务性债务的核销工作；对于区级债务除区委、区政府决定事关全区经济和社会事业发展的已列入发改局盘子的项目可由区融资解决外，任何部门和单位都不允许擅自新增债务支出，同时为避免以贷款资金支付贷款利息造成项目融资成本的提高，对项目贷款利息建立专项基金进行支付，原则上不以贷款资金支付。五是对难以在短时间内解决的问题，加强了政策研究，力求通过建立健全有关制度予以规范和解决，如由于上级专项资金下达较迟而影响到专项资金支出进度的问题，我们也积极与上级沟通，希望专项资金能通过规范转移支付的方式在年初核定到各相关项目，以便做好项目的勘探、设计、招投标等前期工作，加快项目形象进度和项目的用款进度，以减少资金的积压，提高资金的使用效益。

（四）关于资金结余结转情况。2005年全区年终结余结转5568万元，比上年减少62万元，如剔除年终结算时市补助原同安区拖欠的工资209万元（注：已扣除列支的区本级拖欠工资186万元）和计生管理员经费及设备购置150万元等因素，2005年结余结转资金为5209万元，比2004年减少421万元，占2005年支出的12%，较上年下降了5个百分点。

（五）从决算情况看，2005年财政运行正常，预算收支任务完成较好。但财政运行中也存在一些困难和问题：一些镇政府性借款不能及时归还，上级财政依照协议实施扣款后，对镇财政运转产生一定的影响；各级各部门对财政资金的需求与财力供给的矛盾仍较突出；部分镇财政比较困难，支出挂帐增多，隐形财政赤字有所增加；政府偿债压力大，防范和化解财政风险的任务重等等。这些问题需要在今后的工作中想方设法逐步解决。

总之，我们要在区委的正确领导和区人大的法律监督下，高举邓小平理论和“三个代表”重要思想伟大旗帜，贯彻落实区人大一届四次会议对财政经济工作提出的各项要求，振奋精神，狂飚突进，为实现翔安经济社会和谐发展的新跨越而努力奋斗。