厦门市翔安区财政局全面推行财政国库集中支付改革实施方案

为贯彻落实《厦门市人民政府办公厅关于全面推行财政国库集中支付改革工作的通知》和《厦门市财政局关于全面推行财政国库集中支付改革工作的通知》精神，根据《厦门市翔安区财政国库管理制度改革实施方案》以及我区国库集中支付改革的形势发展需要，制定本工作方案。
一、指导思想和原则
全面推行财政国库集中支付改革的指导思想是：认真贯彻中央、省、市有关加快财政国库管理制度改革的精神，按照社会主义市场经济体制下公共财政的发展要求，进一步深化改革，全面建立以国库单一账户体系为基础的财政国库集中支付制度，为加强财政监督管理、提高财政性资金使用效益、从源头上防范腐败提供重要的制度保障。
在全面推行改革过程中，应遵循以下原则：
（一）加快推进与规范完善相结合原则。既要扩大改革覆盖面，又要规范和完善改革各项措施，在广度和深度上全面推进改革。
（二）方便用款与强化监督相结合的原则。在制定各项改革措施、办法或操作流程时，要在保证财政资金得到有效监督管理的基础上，最大限度满足单位方便用款的需要。
（三）与其他财政改革相结合的原则。将国库集中支付改革与其他财政改革有机结合，整体推进，发挥财政改革的整体效益。
二、总体目标和主要任务
我区财政国库集中支付改革的总体目标是：全面建立以国库单一账户体系为基础的国库集中支付制度，确立这项制度在我区财政财务管理中的基础地位。
我区财政国库集中支付改革的主要改革任务：2007年7月至2007年12月，所有应纳入改革范围的区级预算单位全面推行国库集中支付改革，财政预算内、外资金全面实行国库集中支付。深化各项改革措施，加大规范力度，使我区改革工作更加符合现代国库管理的要求。
三、改革实施的主要工作
为确保全面推行改革，在财政部门做好各项准备工作的基础上，本次实施改革的预算单位应抓紧做好以下工作：
（一）清理银行账户与设立零余额账户。
1、清理银行账户。预算单位要认真清理和归并现有银行账户，除了住房基金专户等特定用途的专用存款户外，预算单位原有各支出账户应合并为一个基本支出账户，主要用于核算在改革实施前财政已拨给的资金。
2、开设单位零余额账户。区财政局通过公开招标方式确定了建设银行翔安支行代理区级财政国库集中支付业务，各单位可在建设银行翔安支行开设单位零余额账户。
（二）核对1-8月份财政拨款情况。主管部门应牵头做好本部门1-8月财政拨款的核对工作，为改革实施做好准备。在与财政核对清楚财政拨款总数的基础上，应着重做好与下属基层单位的拨款核对工作，确保按照财政预算管理系统体现的基层单位拨款情况，将资金转拨到各基层单位。
（三）业务培训工作。国库集中支付是一项制度性和操作性很强的全新业务，有关财务人员应认真学习，熟练掌握有关制度、操作流程和软件操作方法，为实际操作打下基础。财政部门将在8月中旬举办有关业务知识和操作培训班，各单位应组织人员积极参加培训。
（四）加强单位的财务管理。国库集中支付改革不改变预算单位的预算执行主体地位、不改变预算单位的资金使用权、不改变预算单位的会计核算和财务管理权限。预算单位要主动适应改革变化，进一步规范和加强财务管理。要提高资金使用的计划性和前瞻性，合理划分直接支付与授权支付范围，及时报送用款计划；要严格按规定使用和管理现金，按预算项目领用和核算现金支出；要强化集中支付改革后的会计核算工作，做好年终结余资金的会计处理。
四、改革工作的配套措施
（一）加大改革的宣传力度。要通过召开动员大会、座谈会、媒体宣传等多种形式，大张旗鼓地宣传财政国库集中支付改革的意义和作用，提高社会各界对国库集中支付的认知度，扩大改革的影响和效果，为改革的顺利推进创造良好的氛围。
（二）继续推进各项财政改革。预算编制、预算执行和支出绩效评价是财政资金运行管理不可分割的三个环节；政府收支分类改革是预算编制和预算执行的重要基础；非税收入收缴管理改革进一步规范财政的收入管理，是建立国库单一账户体系的重要内容；“金财工程”为各项财政改革提供必不可少的技术支撑。因此，这几项财政改革必须齐头并进，相互协调，相互配合，才能发挥财政改革的整体效果。
（三）进一步完善国库集中支付改革的各项措施。 通过进一步规范和创新，拓展和完善集中支付业务模式，改进改革初期的一些临时性措施，加大规范操作的力度，使改革工作不断走向规范化、制度化和程序化。
（四）继续完善财政国库信息系统建设。继续扩大系统网络覆盖范围，做好国库信息系统与其他财政预算执行信息系统的整合，扩充和完善支付系统的功能，优化信息运行的工作流程。
（五）切实提高服务水平。财政部门要进一步强化服务意识，增强服务能力，提高服务质量；通过简化流程和时效管理，为单位正常用款提供周到、便捷的服务；通过设立服务电话、实地调研、上门服务等多种形式，及时为单位解答问题和解决困难；加强对代理银行经办网点的监督和检查，协调代理银行为单位提供优质的服务。
（六）提供必要的设备保障。国库集中支付改革依托于现代信息技术支撑，预算单位必要的技术装备如电脑、打印机以及与财政国库集中支付系统的网络联接设备，将由财政部门统一采购、安装。
（七）、加强集中支付的监督力度。财政、审计、国库代理支库要在各自职责范围内继续加强对财政资金运行情况的监督。同时，要充分利用财政国库集中支付提供的透明、翔实的预算执行信息，创新财政资金的实时监管模式，健全财政资金的监督机制，确保财政资金使用的高效安全。
五、改革工作实施具体安排
结合我区改革工作的实际情况，拟分批分步稳步推行，以确保全面推行工作的顺利进行。具体安排如下：
（一）9月份纳入改革单位
编号 单位名称 备注（含所属事业单位）
1 厦门市翔安区人事劳动与社会保障局 　
厦门市翔安区社会保险管理中心
厦门市翔安区就业服务中心
厦门市翔安区劳动监察大队
厦门市翔安区企业离退休管理服务中心
2 厦门市翔安区发展和改革局 工程前期办、物价检查所、综合调查队
3 厦门市翔安区经贸局 厦门市翔安区安监局、安监队、生猪屠宰管理站、招商服务中心、港航站
4 厦门市翔安区计生局 计生协会、流动人口
厦门市翔安区计划生育服务站
5 厦门市翔安区司法局 厦门市翔安区法律援助中心
6 厦门市翔安区民政局 社会事务中心
7 厦门市翔安区卫生局 农村合作医疗管理中心
厦门市翔安区妇幼保健院 　
厦门市翔安区疾病预防控制中心 　
厦门市翔安区大嶝医院
8 厦门市翔安区综合执法局 综合执法队
9　 厦门市翔安区人民法院 　
10　 厦门市翔安区检察院 　
（二）、年底前纳入改革试点单位
编号 单位名称 备注（含所属事业单位）
1 厦门市翔安区人民政府办公室(区委) 区委报道组、党校、档案馆、政务信息中心、机关服务中心、事业登记中心、电教中心、绩效督查中心、广电管理中心、经社发研究中心、老年活动中心、
2 厦门市翔安区人民政府办公室(政府)
3 厦门市翔安区人民政府办公室(人大) 　
4 厦门市翔安区人民政府办公室(纪委) 　
5 厦门市翔安区人民政府办公室(政协) 　
6 厦门市翔安区人民政府办公室(组织部) 　
7 厦门市翔安区人民政府办公室(宣传部) 　
8 厦门市翔安区人民政府办公室(政法委) 　
9 厦门市翔安区人民政府办公室(统战部) 　
10 厦门市翔安区人民政府办公室(人防办) 　
11 厦门市翔安区人民政府办公室(审计局) 审计事务中心
12 厦门市翔安区人民政府办公室(信访局) 　
13 厦门市翔安区人民政府办公室(区工会) 　
14 厦门市翔安区人民政府办公室(区团委) 　
15 厦门市翔安区人民政府办公室(区妇联) 　
16 厦门市翔安区人民政府办公室(区台办) 　
17 厦门市翔安区人民政府办公室(文明办) 　
18 厦门市翔安区人民政府办公室(宗教局) 　
19 厦门市翔安区人民政府办公室(编委) 　
20 厦门市翔安区人民政府办公室(老干局) 　
21 厦门市翔安区人民政府办公室(侨联) 　
22 厦门市翔安区人民政府办公室(党工委) 　
23 厦门市翔安区教育与文化体育局 教研中心、督导室、考试中心、文体中心
厦门市翔安区第一中学 　
厦门市新店中学 　
厦门市内厝中学 　
厦门市新圩中学 　
厦门市大嶝中学 　
厦门市巷东中学 　
厦门市马巷中学 　
厦门市莲河中学 　
厦门市彭厝中学 　
厦门市巷南中学 　
厦门市诗坂中学 　
厦门市刘五店中学 　
厦门市洪前中学 　
厦门市巷西中学 　
厦门市翔安区大帽山小学 　
厦门市翔安区新店中心小学 　
厦门市翔安区马巷中心小学 　
厦门市翔安区大嶝中心小学 　
厦门市翔安区新圩中心小学 　
厦门市翔安区内厝中心小学 　
六、准备工作时间安排
时间 主要内容 责任单位
9月上旬 1、提出全面推行国库制度改革工作实施方案 财政
2、准备改革有关材料、文件汇编、操作指南
3、落实改革单位名单
4、落实培训教室
9月中旬 5、国库制度改革预算单位动员会 财政
6、预算单位业务培训
9月下旬 7、设备采购：电脑、打印机，软件安装、网络调试 财政、预算单位
8、试点单位清理账户，开设零余额账户
9月20-24日 9、财政与预算单位对账：核对2007预算指标、已拨款数、未拨款数、进入国库集中支付系统的指标数等数据 财政、预算单位
9月25日前 10、新增预算单位的系统初始化设置 财政
9月28日前 11、预算指标导入 财政
9月31日前 12、预算单位报送10月份用款计划 预算单位
七、改革答疑电话及联系人
财政局预算科：
答疑电话：7889951，联系人：魏金殿
财政局综合科：
答疑电话：7889590，联系人：郭瑞沁、柯锦凤
答疑电话：7889736，联系人：李万利、张争艳
财政国库支付中心：
答疑电话：7889916，联系人：李伟民
答疑电话：7889092，联系人：杨雅霜、洪长熙
答疑电话：7889059，联系人：邵启文（网络系统管理员）
用友软件公司：
答疑电话：6573390，联系人：小曾
建设银行翔安支行：
答疑电话：7889399，联系人：李榕槐